2010年银行从业资格考试- 《公共基础》标准预测试卷 下

银行从业资格考试《公共基础》标准预测试卷答案

　　一、单选题

　　1?D【解析】我国自2002年起开始全面实行国际通行的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。其中后三类称为不良贷款。次级类贷款指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑类贷款指肯定要造成较大损失。损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

　　2?A【解析】将一项资产多次抵押还款的行为属于贷款诈骗行为。当数额较大，对金融机构造成较大损失时构成贷款诈骗罪。B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。C选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半(累计不超过三年)。D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行诈骗贷款。贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款、数额较大的行为。

　　3?C【解析】流动资金贷款，顾名思义，属于短期贷款，而中长期贷款主要涉及公司的投资建设和发展。B、C、D都属于中长期贷款。项目贷款涉及到借款人新建，扩建，改造，开发，购置固定资产投资项目等多项经营活动。房地产贷款仅限于与房产地产等经营活动有关系的贷款。银团贷款通常是特大额度的贷款，需要几家银行共同参与，共分风险，这种大规模融资并不多见。

　　4?C【解析】中长期项目贷款的还款方式可以采用等额本金偿还法，也可采用按期结算利息，到期一次偿还本金的方式。后者在实践中较为普遍。对于有的项目，银行会给予宽限期。即在贷款初期(如前1~2年)，只偿还每期利息，不偿还本金。出现还款困难时，可提出申请展期(一般不超过原贷款期限一半，累计不超过3年)。

　　5?A【解析】按银行卡是否可以透支我们将其分为借记卡和信用卡。而信用卡按是否预存准备金又分为贷记卡和准贷记卡。故选A。

　　6?D【解析】核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。附属资本主要包括一般损失准备金、混合债务工具和次级债券。D属于附属资本。

　　7?C【解析】再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期贴现商业汇票以贴现方式向中央银行转让的票据行为。这一工具主要包括两方面的内容：一是调整再贴现率，二是规定再贴现票据的种类;转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式，不同于再贴现。

　　8?B【解析】在行市有利于买方时，买方将买入看涨期权，可以获得在期权合约有效期内按某一具体履约价格购买一定数量某种外汇的权利;在行市不利时，卖方将卖出看跌期权;在行市捉摸不定时，投资者倾向于购买双向期权，即买方同时买进看涨期权和看跌期权。

　　9?C【解析】经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替循环的现象。经济在发展过程中都会经历繁荣、衰退、萧条、复苏四个阶段。

　　10?D【解析】企业对其他单位的股权投资，通常是为长期持有，股权投资通常具有投资大、投资期限长、风险大以及能为企业带来较大的利益等特点，由此可以看出长期股权投资属于长期资产。

　　11?C【解析】《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保，必须经股东会或股东大会决议，

　　公司经理只对公司日常经营管理负有总责，他要对董事会负责。而董事会才是公司的业务执行与经营决策机构，负责召集公司日常经营决策。总经理是无权批准为公司股东或实际控制人提供担保的。这一活动必须经董事会做出决策。故C错误。《公司法》第二十六条规定，有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元，故D正确。

　　12?B【解析】银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故A选项错误。企业家协会是非营利性组织，其兼职是允许的，但一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的，故C选项错误。应当向所在机构披露兼职情况，故D选项错误。

　　13?A【解析】商业银行的负债业务包括吸收存款和其他负债业务，其他负债业务包括从中央银行借款、同业拆借、国际金融市场借款、发行商业票据和金融债券等。租赁业务是商业银行的资产业务。

　　14?B【解析】现金支票：收款人或持票人在支票账户所在银行可以当场承兑支票，提取现金。转账支票只能用于转账，不能用于提取现金。旅行支票是银行等机构方便国际旅行者旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。可以承兑现金，直接付账，而无需支付任何费用。

　　15?B【解析】进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。保理又称托收保付。它是国际贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了避免收汇风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险责任的做法。福费廷是指银行(或包买入)对国际贸易延期付款支付方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(或买断)。　16?B【解析】资本利润率=净利润/资本，式中，资本=资产-负债=500000-450000=50000(万元)，该银行的资本利润率=5000/50000×100%=10%。

　　17?B【解析】发放项目贷款时，需评估贷款项目的未来现金流量预测情况和质权，抵押权以及保证或保险等，并严格审查项目的关联企业之间的互保和可行性研究报告。发放公司贷款时，需严格审查借款人的资产负债状况及预测借款人的现金流量;发放项目贷款时，需评估贷款项目的未来现金流量预测情况和质权，抵押权以及保证或保险等，并严格审查项目的关联企业之间的互保和可行性研究报告;发放关联企业贷款时，应统一评估审核所有关联企业的资产负债，财务状况，对外担保以及关联企业之间的互保等情况。

　　18?D【解析】直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。可转让大额定期存单是银行吸收存款的工具，属于间接融资工具。

　　19?A【解析】《银行业监督管理法》第四十一条规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。

　　20?A【解析】债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人就有权就该财产优先受偿。抵押财产不是移交给债权人，债权人在债务履行期满但抵押权人未受清偿时，可以以抵押物变卖所得的价款受偿。抵押财产的使用权仍归抵押人。

　　21?A【解析】等额本息还款法计算公式为：

　　每月还款额=贷款本金×月利率×(1+月利率)总还款期数(1+月利率)总还款期数-1。王先生贷款本金为20万元，期数为10年×12，共120期。代入数值计算得A。

　　22?D【解析】岗位职责要求银行从业人员遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：(一)不打听与自身工作无关的信息;(二)除非经内部职责调整或经适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行;(三)不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关物品或信息交与或告知其他人员。所以勤奋学习虽然符合勤勉尽职原则，但是代理履行职责是不符规定的。

　　23?B【解析】不能通过投资组合多元化分散的是系统性风险，即由市场系统因素引起的，会影响整个市场所有投资产品的风险。答案为B。其他都是个别风险。

　　24?D【解析】代位权，是指债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有害于债权人债权时，债权人为保障自己的债权，可以以自己的名义代位行使债务人的权利。本题中乙怠于行使其对丙的债权，且该债权已经到期，符合代位权行使的条件，甲可以代位行使乙对丙的债权，得到清偿。

　　25?D【解析】在我国，政策性银行是指为促进“瓶颈”产业发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行转化而由政府设立的银行。A项中国农业银行是商业银行。其余三项就是我国目前的三大政策性银行。其中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务;中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务;国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务。“两基一支”指的是基础设施、基础产业和支柱产业。实际上，国家开发银行成立时的主要任务之一就是，向国家基础设施、基础产业、支柱产业(即“两基一支”)的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款。

　　26?A【解析】外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交换，它只包括本国货币与外国货币的兑换买卖，而不包括各种外国货币之间的交易。BCD都是正确的。

　　27?D【解析】《票据法》第十七条规定，持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月期限内不行使而消灭。

　　28?D【解析】A选项的行为属于行贿。单位可以构成单位行贿罪的主体，故B选项错误。行贿人在被追诉前主动交代行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚，故C选项错误。D选项的情形应当依照国家规定交公，否则可能构成受贿罪，从而受到刑事处罚。

　　29?D【解析】活期、定期存款是相对于存款期限而言的。人民币存款是币种问题。我们一般针对个人存款的储蓄性质，又把个人存款叫做储蓄存款。

　　30?C【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务之中，既存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中，还可能存在于场外衍生品交易中，是银行风险最复杂、最主要的风险种类。这也是由银行性质所决定的。而市场风险虽然也比较常见，但影响作用没有这么大。操作风险的风险较之更小，比之较易控制。　31?B【解析】央行定向票据为了实现其政策导向，相对于其他票据而言市场化较弱，更多的实现政策调节功能。但是作为金融工具，它不可能具有强制性，它依然要遵循市场规律。为了达到既定目标，央行会对其进行控制，不会随意放行。

　　32?B【解析】《中华人民共和国关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。计息方式可以为：(1)积数计息;(2)逐笔计息。其中积数计息法是指按实际天数每日累计账户余额，以累计数乘以日利率计算利息。目前多家银行多采用此方式计算活期存款利息。逐笔计算法是按预先确定的计息公式逐笔计算利息，多家银行多用此方法计算整存整取的定期存款利息。

　　33?C【解析】该企业首先应付给职工工资及保险费用4 000万元，再偿还未偿债务还包括欠缴税款8 000万元。银行贷款是以A企业的厂房为担保，银行可获得厂房清算价为8 000万元。

　　34?D【解析】定期存款在存期内长期会遇到利率调整。而这个调整是发生在储户作出存款的选择之后的，且其有时不止调整一次。故在取款结算时，银行还是应该以储户存入款项的当日挂牌公告来计算其利率。

　　35?C【解析】追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能实现的权利，是第二顺序请求权。根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有以下情形的，持票人可以行使追索权：(1)汇票被拒绝承兑;(2)承兑人或者付款人死亡、逃匿;(3)承兑人或者付款人被依法宣告破产;(4)承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动。而D不属于这一范围。

　　36?C【解析】《反不正当竞争法》明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品，并规定在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处;对方单位或者个人在账外暗中收受回扣的，以受贿论处。经营者销售或者购买商品，可以以明示方式给对方折扣，可以给中间人佣金。经营者给对方折扣、给中间人佣金的，必须如实入账;接受折扣、佣金的经营者必须如实入账。

　　37?C【解析】在团队成员并未离开团队时，他仍有权利知道团队研究成果。但是该成员离职后应当按规定妥善交接工作，不得擅自带走所在机构财物，工作资料和客户资源。在离职后，应恪守诚信，保守原所在机构的商业秘密和客户隐私。

　　38?B【解析】银行从业人员在处理与客户关系时，具有协助执行义务。即银行从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿，转移资产。

　　39?B【解析】资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具，故A项正确;通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，即场外交易市场，故B项错误;国债属于直接融资工具，故C项正确;一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，故D项正确。

　　40?C【解析】A国家助学贷款上限为10年，B一般商业性助学贷款上限为8年;C二手车消费贷款上限为3年;D商用车消费贷款上限为5年。

　　41?B【解析】期权是指在未来一定时期可以买卖的权力，是买方向卖方支付一定数量的金额后拥有的在未来一段时间内或未来某一特定日期以事先规定好的价格(指履约价格)向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权利，但不负有必须买进或卖出的义务。为取得这一权利，买方需要预先支付一定的期权费。对卖方来讲，由于承担在将来为买方承兑选择权的义务，得到一笔期权费。有买入金融资产权利的期权叫看涨期权，有卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。当标的物涨价时，看涨期权方买入标的物。收益为溢价减去期权费。当标的物跌价时，看涨期权买方不履行买进。这时损失最大化，为期权费。

　　42?C【解析】现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：一是流通中现金M0，即在银行体系以外流通的现金;二是狭义货币供应量M1，即M0加上居民的活期存款;三是广义货币供应量M2，即M1加上居民的定期存款。由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量就是指M2。

　　43?B【解析】A选项中，一组出厂产品批发价格的变化幅度形成生产者物价指数;C消费者物价指数主要与生活有关，而与生产无关。D选项中，出口和进口用于衡量国际收支。消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数。

　　44?B【解析】B也属于金融市场发展给银行带来的影响，不过这属于负面影响，不利于商业银行的长期发展。ACD都属于金融市场发展给商业银行带来的促进作用。除此之外，金融市场发展还能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养优质客户。

　　45?B【解析】基金托管业务需要银行具有托管资格，因此，A项错误;商业银行可以托管全国社会保障基金，因此，C项错误;基金托管中，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理因此，D项错误　46?D【解析】担保是指按法律规定或者当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定的财产或资信，以确保债务的清偿。《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。保证分为一般保证和连带保证。其中连带保证是指保证人与债务人对主债务承担连带责任的保证。我国法律规定没有约定或约定不明则为连带保证。这时若借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和贷款利息的权利。而进行物的担保定金担保时，发生以上情形的，商业银行有权要求担保物优先受偿，以维护商业银行权益。排除ABC，选D。

　　47?A【解析】出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。承兑是指汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在票据上的一种票据行为。

　　48?A【解析】银行资产项目包括现金资产、二级储备、证券投资、贷款、客户的承兑负债、固定资产以及其他资产。现金资产是惟一可做为法定存款准备金的资产项目。

　　49?D【解析】所谓衍生品是指从原生事物中派生出来的事物。金融衍生品是相对基础金融产品而言的，指从过去传统的金融业务中派生出来的交易形态，主要有远期、期权、期货、互换等。它是在基础金融产品基础上产生的，通常是以基础金融产品为交易的标的物，故其价格会受到基础金融产品影响。综上，A、B、C三项正确。D项，金融衍生品在具有风险规避功能的同时，其本身的风险也非常大。保证金制度的存在，使得投资者可以用较少的资金投入获取数倍于本金的收益，当然也可能承担数倍于本金的损失。而且金融衍生品市场交易机制复杂，市场情况多变，只有对市场走势判断正确才能实现避险的目的，如果判断失误就要承担损失。可见，金融衍生交易并不总是会降低银行的风险。

　　50?B【解析】此题主要是要明确流动性，收益性与安全性的一个关系。首先我们需要知道资金的流动性都是与安全性成正比，与收益成反比的。而现金无疑是流动性最高的资产，故A正确。而期限越长，流动性就越低，故期限越长，流动性和安全性越低，故B错误。C贷款是要承担风险的，国债有国家信用作保证，是安全的资产类型，相应的收益也较低，故C正确。D收益性资产比例减少，当然也会减少收益，降低银行盈利能力。

　　51?C【解析】被称为“保密天堂”的国家和地区一般具有以下特征：①有严格的银行保密法;②有宽松的金融规则;③有自由的公司法和严格的公司保密法，这些地方允许建立空壳公司，信箱公司等不具名公司。瑞士、开曼群岛可称为“保密天堂”。

　　52?C【解析】根据交易阶段的不同，我们把金融市场分为发行市场和流通市场。A用来区分现货和期货市场，B用来区分直接和间接金融市场。

　　53?B【解析】医院属于事业单位，不具备担保资格。与以盈利为目的的企业单位不同，事业单位是以政府职能、公益服务为主要宗旨的一些公益性单位、非公益性职能部门等。

　　54?C【解析】M0是指银行体系以外各个单位的库存现金和居民的手持现金之和。M1是指M0加上企业、机关、团体、部队、学校等单位在银行的活期存款。M2是指M1加上企业、机关、团体、部队、学校等单位在银行的定期存款和城乡居民个人在银行的各项储蓄存款以及证券客户保证金。各金融资产中，流动性最强的是现金，为M0，属于货币市场的中介。而股票债券期权都属于资本市场产品，期限较长。

　　55?B【解析】由以上几个选项可以看出ACD性质相同，它们都属于商品，而B属于金融产品。故推断应选B。而根据概念，期货交易分为商品期货合约(标的商品主要包括农副产品、金属产品、能源)和金融期货合约(分为利率期货、股权类期货和外汇期货)进一步验证选B。

　　56?A【解析】根据《合同法》规定，合同可撤销的原因包括：①欺诈;②胁迫;③乘人之危;④重大误解;⑤显失公平。对条款的误看与重大误解是不同的。

　　57?C【解析】对于提前支取的定期存款，因为并未到达定期期限，不能按照按时取款那样按存入日定期存款利息计算，而只能按照活期存款利息计算。在具体计付时，银行是以支取日的活期存款利息为标准的。

　　58?C【解析】目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人选择上述币种，按存入日的外汇牌价折算存入。

　　59?D【解析】票据丧失后，票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告，也可提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票人可以向法院申请保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。

　　60?A【解析】在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。股东大会确定银行整体风险的控制原则，现代企业制度的银行里，设立了一个由上而下的风险管理组织。主要由：股东大会，董事会及其专门委员会，监事会，高级管理层，风险管理部门等部门组成

　　61?D【解析】A项所述行为属于非法吸收公众存款的行为;B项所述行为属于伪造、变造金融票证的行为;C项所述行为属于非法出具金融票证的行为。

　　62?D【解析】我国银行不断在进行银行金融创新。其中，包括战略决策创新，制度安排创新，机构设置创新，人员准备创新，管理模式创新，金融产品创新六个方面。其中，最经常、最普遍、最重要的内容是金融产品创新。它也最容易为人们观察和感受到。

　　63?B【解析】商业银行创新包括：战略决策创新，制度安排创新，机构设置创新，人员准备创新，管理模式创新，金融产品创新六个方面。故D错误。而其中，金融产品创新是直接面向客户的，最容易为客户观察和感受到。A错误。其中机构设置创新要求实现从“部门银行”向“流程银行”的转变C错误。只有B是正确的。

　　64?C【解析】A除国务院批准的特定贷款外，商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保。B商业银行贷款，应对借款人的借款用途严格审查，既可以杜绝资金被借款人不当运用，也可以审查其是否具有偿还可能，减少信用风险。《商业银行法》第四十二条规定，借款人应当按期归还贷款的本金和利息。借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利，故C选项表述不正确。D拆入资金属于短期流动资金，而固定资产贷款属于中长期贷款，《商业银行法》第四十六条规定，禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。

　　65?A【解析】根据《民法通则》的规定，我国的法人主要有四种：机关法人、事业法人、企业法人和社团法人。A分公司不能独立的承担民事责任，故不属于法人。

　　66?A【解析】OECD全称是经济合作与发展组织，该机构于1980年制定了保护个人隐私8项原则，且这些原则为绝大多数国际性银行所采用。

　　67?D【解析】2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设，选D。

　　68?A【解析】在会计科目中，资产负债表包含了资产，负债和所有者权益这几个因素，资产减去负债得所有者权益。个人资产比较简单，其所有者权益实际就是个人净资产，题干已经出现资产，故肯定不选B。C包括的范围太小，而企业更是不正确，选A。

　　69?D【解析】农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡(镇)、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。

　　70?D【解析】经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行：经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。D属于国际贸易状况。不属于经济结构对商业银行影响。

　　71?D【解析】直接融资中也有金融机构的参与，如通过股票融资，发行股票时就需要投资银行等的参与。所以选D。

　　72?C【解析】A、B、C里的两种业务选项都不属于同一类别。而中长期和短期则都是按照贷款时间分类的，逻辑一致。故选C。

　　73?A【解析】按照金融犯罪侵犯的客体不同，我们分为危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪和危害货币管理制度的犯罪。而诈骗型金融犯罪是属于按照金融犯罪的行为方式不同而进行的分类。

　　74?C【解析】实际利率是以名义利率剔除通货膨胀因素后的真实利率。市场利率是随市场规律自由变动的利率，是在借贷市场上由借贷双方通过竞争而形成的。官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率，是国家对经济进行宏观调控的一种政策工具。公定利率是非政府的民间金融组织所确定的利率，故选C。

　　75?C【解析】既然是要收支平衡，那么必然收入和支出应该是相当的，收入远大于支出和支出远大于收入都不能构成平衡。在国际贸易中，这就要求在收支表中既无数额巨大的赤字，也无数额巨大的盈余。否则都是收支不平衡的表现，其他选项均错误。

　　76?A【解析】经常项目(Current Account)是国际收支平衡表中最基本和最重要的项目，主要记载表现为商品和劳务的国际交易。该项目又可细分为贸易收支、劳务收支和转移收支三个项目。

　　77?C【解析】市盈率=每股价格/每股收益。市盈率较高，表明投资者愿意为一定的每股收益支付较高的价格，投资者对股票的需求较高。投资者获得的每股收益相对其投入的资金来说比较少。一般来说，如果一个市场上的市盈率大大超过同类市场的平均水平，则该市场可能存在着过度投机。

　　78?B【解析】代理，是指代理人以被代理人(又称本人)的名义，在代理权限内与第三人(又称相对人)实施法律行为，其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。其中，代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人;由他人以自己的名义代为民事法律行为，并承受法律后果的人，称为被代理人。王某是被代理人，应承担法律责任。

　　79?B【解析】计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，因此，B项错误。中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，这样各家银行之间将会出现计息方式的差异从而导致储户的最终利息收入并不相同，储户只能通过比较利息差异选择银行。

　　80?A【解析】A错误。个人购买二手车贷款期限(含展期)不得超过5年。B、C、D符合《汽车贷款管理办法规定》。另外发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%。
81?D【解析】短期资金交易业务是按照其期限来进行分类的，按期限，金融市场可分为资本市场和货币市场。短期资金属于货币金融工具。故短期资金交易业务是指银行买卖货币市场产品的活动。故选D。债券市场、股票市场是根据具体金融工具分类的。而债券市场、股票市场按期限来说都属于资本市场，货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的，期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。

　　83?D【解析】《中国人民银行法》对于人民银行的监督管理职能在第三十二条作出了规定：(1)执行有关存款准备金管理规定的行为;(2)与中国人民银行特种贷款有关的行为;(3)执行有关人民币管理规定的行为;(4)执行银行间同业拆借市场，银行间债券市场管理规定的行为;(5)执行有关外汇管理规定的行为;(6)执行有关黄金管理规定的行为;(7)代理中国人民银行经理国库的行为;(8)执行有关清算管理规定的行为;(9)执行有关反洗钱规定的行为。A、B、C都属于中国人民银行的管理职责。故其也有权对金融机构的相关执行情况进行监督检查，故选D。

　　84?B【解析】银行业从业人员在外出工作时应当节俭支出并诚实记录，不得向所在机构申办不实费用。并未发生的费用不应该申办，也不能用于自身消费。

　　85?B【解析】资产负债表中资产类项目，按流动性的程度大小由强到弱排列顺序，具体可分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产。

　　86?A【解析】商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10天;商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6个月。

　　87?D【解析】随着金融业发展，要求加强风险管理，对风险监测能力也不断提高。在银行在进行客户信用评级时，已有工具是我们可以采取定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的评定方法。从而更准确的反映客户的信用情况。

　　88?C【解析】央行票据是央行发行的。国债是国家发行的，而具体的职能部门是财政部，属于实现财政政策的工具。金融债当然是金融机构发行的。ABD都是正确的。短期融资券是在我国银行间债券市场发行并交易的债券。短期融资券的发行主体为包括证券公司等在内的企业。

　　89?B【解析】出口商卖断票据，即放弃了对所出售票据的一切权益。B错误。而A既然买断，而由于这一业务的性质，可能会出现拒付，银行当然要承担拒付风险。C根据其定义可知，这是一种无追索权贴现，D该业务实质是远期票据贴现，故具有长期固定利率的融资性质。福费廷业务也称包买票据或买断票据，指银行或包买入对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。

　　90?D【解析】根据《银行业监督管理法》，银行业金融机构包括在中华人民共和国国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社行等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。D项不包括在内。二、多选题

　　1?ABCDE【解析】个人存款可以采取多种方式，具有很大的灵活性。其中B、C属于定期存款。定期存款还包括零存整取和整存零取。

　　2?ABCD【解析】用排除法：E分公司不属于企业法人，这一知识点要牢记。

　　法人是指具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。法人活动的性质，法人可以分为企业法人、机关法人、事业单位法人、社会团体法人。

　　3?ABCDE【解析】银行的资产保全是银行对已出现风险或即将出现风险的资产，运用或借助经济法律行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防范措施，以化解或规避资产风险，最大限度减少损失。其通常是指对不良资产进行清收，盘活，管理和处置等一系列活动。A、B、C、D、E都属于资产保全措施。

　　4?ACE【解析】1美元兑换6.95元人民币，表示购买1美元，需要支付6.95元人民币，这是直接标价法，也称为应付标价法，同时也是美元标价法，因此，ACE三项正确。

　　5?ACDE【解析】并非所有的大额交易都要报告，此题我们可以通过比较直观的判断，明显不具备洗钱意向的交易。若未发现交易可疑的，有九类免于报告。ACD都属于这一范围。其中B迷惑性较大，交易一方为国家行政机关，但并不包括其下属的事业单位。

　　6?BCDE【解析】此题考查可撤销合同的种类，因重大误解订立的合同，显失公平的合同，因胁迫而订立的合同，因欺诈而订立的合同，乘人之危而订立的合同。A选项由于并没又说出任何可撤销的原因自然被排除。

　　7?CDE【解析】《合同法》第四十五条规定，附生效条件的合同，自条件成立时生效。附解除条件的合同，自条件成立时失效。当事人为自己的利益不正当地阻止条件成立的，视为条件已成立;不正当地促成条件成立的，视为条件不成立。故A、B选项正确。《合同法》第四十六条规定，附生效期限的合同，自期限届至时生效，自期限届满时失效。故C、D、E选项正确。

　　8?ABCDE【解析】银行业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、婚姻状况、身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害。禁止带有任何歧视性的语言和行为。尊重同事个人隐私。工作中接触到同事个人隐私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不当引用、剽窃同事的工作成果，不得以任何方式予以贬低、攻击、诋毁。

　　9?ABCDE【解析】银行证券投资的主要功能在于：①保持流动性，获得收益;②分散风险，提高资产质量;③合理避税;④为银行提供新资金来源;此外，银行投资的某些证券可以作为向中央银行借款的抵押品，证券投资也是银行管理其资产利率敏感性和期限结构的一个重要手段。

　　10?AC【解析】商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾：①流动性目标要求降低盈利性资产的运用率，即流动性和效益性存在矛盾;②资金的效益性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产即效益性和安全性存在矛盾。安全性和流动性成正比。因此，AC两项符合题意。

　　11?AD【解析】个人通知存款是指客户存款时不必约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的一种存款品种。人民币通知存款需一次性存入，支取可分一次或多次。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种，最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元。

　　12?ABCE【解析】再贴现货币政策的作用机制：中央银行提高贴现率，提高商业银行向中央银行融资成本，降低商业银行借款意愿，减少向中央银行借款或贴现。若准备金不足，商业银行收缩对客户贷款和投资规模，减少货币供应量。市场利率上升，社会对货币需求减少，投资减少，经济增速放慢。最终实现货币政策目标。可见ABCE是央行采取这一政策后该政策的一个传导过程。

　　13?ABD【解析】洗钱过程的三个阶段：①处置阶段，亦称放置阶段，是指将犯罪所得投入到清洗系统的过程，是最容易被发现的阶段;②培植阶段，也称为离析阶段，即通过复杂的金融交易，将犯罪所得与其来源分开，并进行最大限度的分散;③融合阶段，又称为归并阶段、融合阶段，即将分散的犯罪所得与合法财产融为一体，为犯罪所得提供表面的合法掩饰，在犯罪所得披上了合法外衣后，犯罪分子就能够自由的享用这些非法收益。

　　14?ACD【解析】“自然人”与“公民”不是同一个范畴，公民是具有本国国籍的自然人，公民都是自然人，但自然人并不全是公民，还包括外国人和无国籍人。

　　15?ABD【解析】针对银行的犯罪称为外部犯罪，而ABD三项均属内部犯罪，即银行工作人员的职务犯罪。

　　16?ABCDE【解析】国民经济构成具体说来可分为：产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费结构等。所有选项都是从不同角度来考虑国民经济的构成。

　　17?ABCD【解析】承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。而贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利。

　　18?ABCDE【解析】客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况，包括婚姻状况、家庭住址、电话号码、身份证号码、财产、住房等信息。

　　19?ABC【解析】资本充足率的计算公式：资本充足率=资本÷风险加权资产=(核心资本+附属资本)÷[信用风险加权资产+(市场风险所需资本+操作风险所需资本)×12?5]，由这个公式可以看出其中反映了信用风险，市场风险和操作风险。

　　20?ABC【解析】银行可以从事代理业务，包括代理银行业务，而代理银行业务又可以分为代理政策性银行业务，代理中央银行业务，代理商业银行业务。其中，代理中央银行业务指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。而商业银行是不能代理货币政策制定的，这是央行职能　21?ABCDE【解析】狭义的票据指出票人依法签发由自己或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。包括汇票、本票、支票，是完全有价证券、要式证券、无因证券、流通证券、文义证券、设权证券、债权证券。

　　22?ACE【解析】银行从业人员与同事相处中应当互相监督，即对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。所以选A、C、E。

　　23?ABC【解析】银行业从业人员允许的兼职包括在本机构内部兼任职务，以及在不取得报酬的情况下在非营利性组织或学术团体中兼任职务;但应向所在机构披露兼职情况。若在外资银行兼职，难以避免利益冲突和利益输送，在中资金融机构兼职也如此。

　　24?ABCDE【解析】近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：①引进战略投资者;②跨区域经营;③联合重组，故BCD三项正确;A项“上市”也是城市商业银行近年来发展的趋势，北京银行、南京银行等城市商业银行都已上市;E项许多城市商业银行去掉“城市商业”四个字，直接以地名命名，如沈阳市商业银行改名为盛京银行，南京市商业银行改名为南京银行。

　　25?AD【解析】短期贷款包括：流动资金贷款，流动资金循环贷款和法人账户透支。流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。法人账户透支是指银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

　　26?ABCDE【解析】债券在买卖与发行时，包括价格、票面价值、到期期限、票面利率(每年应付利息与票面价值之比)、受益率、发行人、付息方式(贴现、付息、利随本清)等关键要素。

　　27?ABC【解析】ABC三项均为经济处于繁荣阶段时的表现。虽然当经济处于繁荣阶段时，通常会伴随着物价水平的上涨，但是并不意味着通货膨胀、通货紧缩必然会发生。

　　28?ACE【解析】B项应为每季度的末月20为结息日，次日付息;《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把握，故D项错误。

　　29?ACD【解析】与前置期限策略相反，在后置期限策略下，银行只持有长期证券，不持有短期证券。这种方法强调证券投资给银行创造高效益，但很难满足银行额外的流动性需求，而且风险大，利率变动可能给银行投资带来损失。因此，在此策略下，银行一般也应持有少量的短期证券。据此，只能选择ACD三项。

　　30?BCD【解析】银行代保管业务是指银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。包括：出租保管箱业务(也是其主要产品)，露封保管业务(注明保管期限和物品的名称、种类、数量、金额等)和密封保险业务。基金托管业务和银行代保管业务共同组成了托管业务。银行保函业务属于担保业务。

　　31?BCDE【解析】为了保证商业银行在办理业务时的安全性，对同一借款人贷款做出了限制。对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。故该企业取得的贷款数不能超过8亿元。BCDE都可能。

　　32?AC【解析】张教授与某机构签了代理执行遗嘱合同，因而该合同属于代理合同。附期限合同是在订立合同时约定期限，只有当期限到来时合同才生效。张教授何时死虽难预料，但人必有一死，死期疑为会到来，因而该合同属于附期限合同。

　　33?ABCD【解析】保理业务又称托收保付。它是国际贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口收款方为了避免收汇风险而采用的一种请求第三者(保理商，即开展保理业务的银行)承担风险责任的做法。保理商将向出口方提供包括贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保在内的服务。

　　34?ABCDE【解析】金融市场随着不断发展，具有越来越多的功能，对经济影响越来越大。其功能包括：资源配置功能、定价功能、风险分散和风险管理功能、经济调节功能、市场引导功能、货币资金融通功能。

　　35?ABC【解析】《中华人民共和国票据法》第九条票据上的记载事项必须符合本法的规定。票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人签章证明。

　　36?ABCD【解析】贷款诈骗罪，其犯罪客观方面表现：采用虚构事实、隐瞒真相，诈骗贷款，数额较大。E项属于贷款诈骗罪的主观方面。

　　37?ABCDE【解析】单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期，可随时转账，存取的存款类型。单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户，一般存款账户，专用存款账户和临时存款账户。

　　38?ACDE【解析】流动资产是指企业可以在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产，是企业资产中必不可少的组成部分。流动资产的内容包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货等。排除B选项。

　　39?ABCDE【解析】利率违法行为的表现形式包括擅自提高或降低存款利率、变相提高或降低存款利率、擅自或变相以高利率发行债券、其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的行为。

　　40?ABCE【解析】根据《银行业从业人员职业操守》，银行业从业人员应当守法合规，即遵守法律法规、行业自律规范(《中国银行业自律公约》、《中国银行业反商业贿赂承诺》及本职业操守等)及所在机构的规章制度。三、判断题

　　1?A

　　2?B【解析】《银行业从业人员职业操守》并不是强制的法律法规，但它是中国银行业协会通过一定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单位所承诺的行业自律规范，在银行业界存在一定约束力。

　　3?B【解析】五级分类法以贷款的风险程度为标准，实际上是对贷款的经济价值作出判断，它不同于会计数据，因此有一定的主观判断因素。但是其优点也是明显的，是一种事前管理的方法，更为科学合理，同时也是一种动态的过程管理。我国传统的“一逾双呆分类法”以贷款期限为标准，简单易行，便于操作，便于操作，但它是一种事后管理，对银行发现和处理问题贷款不利。

　　4?B【解析】银行从业人员在政策法律和商业习惯允许的范围内可以收送礼物，应确保其价值不超过法律和所在机构运行范围，且应遵循以下原则：(1)不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物;(2)礼物收送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，或使礼物接受方产生交易的义务感;(3)礼物收送不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠。尽管该从业人员是用自己的钱请客户去旅游，但是他违背了收送礼物的第二原则，故这也属于不正常的营销手段。

　　5?B【解析】此题的问题是自相矛盾。通过内部模型来识别、计量和监控风险是定量分析的方法，而非定性。随着金融市场不断发展，越来越多的金融创新、金融问题也越来越错综复杂。要实现有效的风险管理，仅仅是进行定性分析是不够的。在管理过程中，我们通过内部模型来进行定量分析，识别、计量风险最后加以监控。

　　6?B【解析】零息债券在债券期限内不支付利息，但是投资人在购买时以票面金额的一定折价进行，到期偿还全部票面值。所以说零息债券的利息是到期日支付，利息的数量则是债券本金与购买价格之差。

　　7?B【解析】风险管理部门的核心职能是风险信息的采集、分析和报告。

　　8?A 9?A

　　10?B【解析】监管谈话、非现场监管和现场监管是银行业监督管理机构实施监管职能的三种方式，是并列的，监管者询问金融机构工作人员是现场监管的内容，与监管谈话是不同的，监管谈话的对象是董事和高级及管理人员。

　　11?B【解析】根据我国《商业银行法》结算方面的有关规定，除非有法律规定或者事先与客户有合同约定外，银行不得翻译片对冲客户的存款账户与贷款账户，也不得用客户预受定金货款对冲该客户到期的银行欠款。

　　12?A

　　13?B【解析】应为转让给央行，金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为是转贴现。

　　14?B【解析】采取紧缩性的财政政策，应是减少政府开动，增加税收，而不是减少税收。减税的结果起不到紧缩的作用，相反会刺激投资和消费