2010年证券从业资格考试 - 发行与承销押密试题

一、单项选择题

1.标志着现代金融法律理念深入到放松金融管制以法律制度促进金融业的跨业经营和竞争的是（　　）。

A．《国民银行法》

B．《麦克法顿法》

C．《格拉斯斯蒂格尔法》

D．《金融服务现代化法案》

2．证券上市发行后，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会汁年度。

A．1/2

B．1

C．2

D．3

3．发起人不能以（　　）作价出资。

A．知识产权

B．土地使用权

C．实物

D．劳务

4．（　　）是指股份有限公司的资本必须具有确定性。

A．资本确定原则

B．资本维持原则

C．资本不变原则

D．资本实存原则

5．（　　）是指2个以上公司合并设立一个新的公司，合并各方解散。

A．吸收合并

B．新设合并

C．善意合并

D．敌意合并

6．下列不属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是（　　）。

A．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

B公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行的股份比例为10%以上

C．公司股本总额不少于人民币5000万元

D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记录

7．（　　）是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产，向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。

A．国家法人股

B．国有法人股

C．国家股

D．国有股

8．属于间接融资范畴的是（　　）。

A．公司债券融资

B．股票融资

C．国债融资

D．贴现

9．（　　）是对招股说明书内容的概括，是由发行人编制，随招股说明书一起报送批准后，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件。

A．招股说明书

B．发行保荐书

C．法律意见书

D．招股说明书摘要

10．专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前（　　）个月送至中国证监会。

A．1

B．2

C．3

D．6

11．发行人应当独立行使经营管理职权是发行人的（　　）独立。

A．人员

B．财务

C．机构

D．业务

12．以下对相对估值法的评价中，错误的是（　　）。

A．相对估值法简单易用

B.相对估值法具有较强的主观性

C．相对估值法容易错误估值目标资产

D．相对估值法考虑决定资产最终价值的内在因素

13．首次公开发行股票的（　　）原则是指发行过程中，发行人和主承销商采取各种措施，最大限度地降低发行成本。

A．公平

B.高效

C．经济

D．公开

14．股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照（　　）返还股票认购人。

A．发行价

B．市场价

C．发行价并加算银行同期贷款利息

D．发行价并加算银行同期存款利息

15．招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，纸张规格为（　　）。

A．B5

B.A4

C．B4

D．A3

16．下列不属于公开增发的特别规定的是（　　）。

A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据

B．除金融类企业外．最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形

C．发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前i个交易日的均价

D.上市公司的盈利能力具有可持续性，业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形

17．根据《上海证券交易所股票上市规则（2006年5月修订稿）》及其他相关规定，询价增发、比例配售操作流程不正确的是（　　）。

A．T一2日，询价区间公告见报，股票停牌2个小时

B．T日，增发发行“、老股东配售缴款日

C．T+2日，主承销商联系会计师事务所。如果采用摇号方式，还须联系公证处

D．T+2口，11：00前．主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所上市公司部

18．下列关于可转换公闭债券的赎回和回售的说法中，正确的是（　　）。

A．可转换公司债券的赎回是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人

B．可转换公司债券的回售是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券

C．按照《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利

D．可转换公司债券的赎回和回售价格是事后商议而定的

19．储蓄国债发行对象为（　　）。

A．个人投资者

B．企事业单位

C．行政机关

D．社会团体

20．根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份总数的（　　）以上；拟发行的股本总额超过（　　）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达（　　）以上。

A．20% 4 15%

B．20% 5 l5%

C．25% 5 20%

D．25% 4 15%　21．公司收购的形式按（　　）划分，可分为要约收购和协议收购。

A．支付方式

B．持股对象是否确定

C．目标公司董事会是否抵制

D．购并双方的行业关联性
22．我国修订后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经营单项证券承销和保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（　　）亿庀。

A．1

B．2

C．3

D．5

23．依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于（　　）。