2011年银行从业资格考试《个人理财》全真模拟题(1)

　一、单选题共31题

　　1一般家庭的收入来源是。

　　A、薪资收入B、业主收入C、财产收入D、转移支付收入A

　　2对客户财务状况进行分析的第一步是。

　　A、分析宏观经济形势B、填制数据调查表C、编制客户财务报表D、测算财务比率C

　　3商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划是。

　　A、投资规划B、理财计划C、税收规划D、保险规划B

　　4家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?。

　　A、现金B、房产C、活期存款D、短期国库券B

　　5某理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是。

　　A、动态分析客户财务状况是财务分析的关键B、财务规划才是理财顾问服务的核心内容C、为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品D、在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况C

　　6人生不同阶段的理财策略是有所不同的，老年期的理财策略是。

　　A、投资积极追求收益B、投资稳健偏好风险C、投资保守追求流动D、投资稳健注重安全C

　　7理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是。

　　A、工作收入增加B、借款购房C、自费出国旅游D、年终奖金增加B

　　8理财客户现金流量表反映的是客户()的收入和支出情况。

　　A、某一时点B、上半年度C、某一时期D、上一年度C

　　9理财客户的哪些信息可以定量化衡量?()

　　A、收入与支出B、投资偏好C、理财知识水平D、风险特征A

　　10对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是。

　　A、资产和负债B、收入与支出C、房地产升值预期D、客户风险厌恶系数D

　　11下列对个人资产负债表的理解错误的一项是。

　　A、资产负债表的记账法遵循会计恒等式：“资产=负债+所有者权益”B、资产负债表可以反映客户的动态财务特征C、资产和负债的结构是报表分析的重点D、当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险B

　　12下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是。

　　A、已退休客户，应该建议其投资保守型产品B、年龄较低，所能承受的风险较大C、长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险D、资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险C

　　13理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是。

　　A、了解客户期望实现的支出水平B、考虑通货膨胀的影响C、预测支出根本目的为了提高生活质量D、必须参考人群的平均水平D

　　14理财客户的总资产是100000元，其中流动资产30000元，长期证券投资10000元，固定资产60000元;短期内要偿还的负债有20000元，另有总额40000元的按揭贷款。则下列对该客户的偿付比率的表述正确的是。

　　A、偿付比率为0.6B、偿付比率为0.3C、偿付比率为0.4D、从客户的偿付比率来看，不景气的经济对客户影响可以忽略C

　　15下列理财策略不能提升客户的资产增长率的是。

　　A、降低净资产占总资产的比重B、降低生息资产占总资产的比重C、提高储蓄率D、将资产转换到风险较高的投资工具B

16若客户的当期现金流出现不足，则应当采取下列哪个理财措施最合适?()

　　A、申购基金B、退出人寿保险合同C、信用卡透支D、削减当期支出C

　　17李先生和李太太目前的银行存款有7500元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其它收入来源;目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元/月;目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是。A、夫妇俩面临的流动性问题不大B、应当将7500元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机C、可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机D、夫妇俩应当减少月支出C

　　18影响客户投资风险承受能力的最关键因素是。

　　A、客户的可支配资金量B、客户的年龄C、客户的风险厌恶系数D、客户的理财目标A

　　19通常而言，下列各类理财客户中，风险承受能力较高的是。

　　A、理财目标弹性比较大的B、年龄越大的C、需动用资金的时间离现在越近者D、负债比率越高者A

　　20制定保险规划的首要任务是。

　　A、选择保险公司B、选择保险产品C、确定保险金额D、确定保险标的D

　　21蔡先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是。

　　A、资产增加，费用增加B、资产增加，收入减少C、资产增加，负债增加D、资产负债表不发生变动C

　　22合理规避利息税的首选工具可以是。

　　A、教育储蓄B、股票C、企业债券D、共同基金A

　　23下列哪个投资理财工具最适合于退休养老规划?()

　　A、大豆期货B、权证C、平衡型基金D、ST股票C

　　24李先生和李太太一家的资产负债表中资产总额是100,0000元，其中现金2,0000元，开放式货币市场基金3,0000元，银行活期存款1,0000元，股票20,0000万元，汽车100000元，债券100000元，家具50000元，住宅490000元。则李氏夫妇俩的流动资产与总资产的比率是。A、2%B、5%C、6%D、16%C

　　25李先生和李太太有一个9岁的儿子，预期10年后读大学，为此李氏夫妇购买了30万的教育投资基金并将该基金所有权转到儿子的名下。对此，下列评述有误的是。

　　A、将基金转到儿子的名下将会有利于合理避税B、李氏夫妇有10年的时间来判断儿子是否有能力来管理这笔资金C、可以在基金合同中加入一定的保护性条款D、李氏夫妇不必为失去基金控制权的风险而担心D

　　26人身保险产品中的两全保险不仅保障被保险人本人的利益，也使()的利益得到保障。

　　A、债权人B、债务人C、继承人D、受益人D

　　27下列的个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是。

　　A、将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税B、企业为员工提供住房而在工资中扣除部分作住房租金C、以报销费用的形式取得部分收入D、分期支付奖金A

　　28下列对税收策划的表述有误的一项是。

　　A、税收策划的前提是依法纳税B、税收策划是从节流的角度增加客户的财务自由度C、因为税收策划有税法可依，所以是无风险的D、目的性原则是税收策划的根本原则C