2011年银行从业资格考试《公司信贷》第9章知识点

　第九章贷款审批

　　9、1贷款审批原则

　　9、1、1信贷授权

　　1、信贷授权的含义

　　定义：银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展

　　授信业务权限的具体规定。

　　分类：

　　1) 直接授权：银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分的信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。

　　2) 转授权：受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。

　　3) 临时受权：被授权人因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。

　　2、信贷授权的原则与方法

　　原则：授权适度、差别受权、动态调整、权重一致

　　方法：载体——授权书(内容，有效期)、规章制度、部门职责、岗位职责等

　　形式——分别按受权人、授信品种、行业、客户风险评级、担保方式划分

　　9、1、2审贷分离

　　1、含义

　　定义：将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次和不同部门(岗位)承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。

　　意义：独立性和科学性;实现专家审贷;促进信贷管理机制改革、提高信贷管理水平及提高信贷资产质量

　　2、一般操作流程

　　1)形式：岗位分离;部门分离;地区分离

　　2)信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分

　　业务岗：偏于一手资料的直接收集、办理

　　审查岗：对已收集、办理好的资料进行审核——真实性、完整性、合规性、合理性、可行性

　　3)实施要点

　　审查人员与借款人原则上不单独直接接触;

　　审查人员无最终决策权;

　　审查人员应真正成为信贷专家;

　　实行集体审议机制——贷款审查委员会、表决原则：集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过

　　按程序审批9、2贷款审批事项及审批要素

　　9、2、1贷款审批事项

　　1、含义

　　定义：在贷款审批过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查

　　的有效性，保证审查结果的合理性。

　　2、基本内容

　　1)信贷资料完整性及调查工作预申报流程的合规性审查(2)

　　2)借款人主体资格及基本情况审查

　　3)信贷业务政策符合性审查

　　4)财务因素审查

　　5)非财务因素审查(企业性质、公司治理、行业地位、产品定价、生产技术等)

　　6)担保审查(对抵押、质押、保证的合法、足值、有限性审查)

　　7)充分揭示信贷风险(财务风险、经营管理风险、市场风险、担保风险，以及防范措施)

　　8)提出授信方案及结论

　　9、2、2贷款审批要素

　　审定要点：授信对象、贷款用途、授信品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件、支付要求、贷后管理要求

　　注意问题：六个，了解即可。

　　9、3授信额度

　　定义

　　包括信用证开征额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。(新增)

　　分类：单笔贷款授信额度、借款企业额度、集团借款企业额度

　　决定因素：

　　①明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析;

　　②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;

　　③借款企业对借贷金额的需求;

　　④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制;

　　⑤贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度;

　　⑥银行的客户政策，即银行针对客户提出的市场策略，这取决于银行的风险偏好和银行对未来市场的判断，将直接影响客户授信额度的大小。(新增)

　　⑦关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。　确定流程：

　　① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，以及借款理由分析，分析借款

　　原因和借款需求。

　　②如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。

　　③讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。

　　④进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。

　　⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。

　　⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。

　　注意：删去了原教材中的第六条。