2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》考前模拟试题及答案

　一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分)以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。
　　1.证券公司以不正当手段诱使他人申购股票，除承担《中华人民共和国证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。
　　A.12
　　B.24
　　C.36
　　D.40
　　2.2005年1月1日试行（　　），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
　　A.上市保荐制度
　　B.股票定价制度
　　C.首次公开发行股票询价制度
　　D.上市询价制度
　　3.我国企业债券上市的最终批准权属于（　　）。
　　A.国务院
　　B.国务院证券管理委员
　　C.中国证监会
　　D.中国人民银行
　　4.1998年通过的《中华人民共和国证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（　　）。
　　A.核准制
　　B.审批制
　　C.审核制
　　D.注册制
　　5.上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行（　　）制度。
　　A.上市推荐人
　　B.上市登记
　　C.上市核准
　　D.上市注册
　　6.控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（　　）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（　　）以上的股东。
　　A.50%，50%
　　B.50%，55%
　　C.50%，60%
　　D.60%，70%
　　7.公司应当自作出减少注册资本决议之日起（　　）日内通知债权人。
　　A.10
　　B.20
　　C.30
　　D.45
　　8.股份有限公司应当每年召开（　　）次年会(年度股东大会),年会应当于上一会计年度结束之日起的（　　）个月内举行。
　　A.1，3请访问
　　B.2，3
　　C.2，6
　　D.1，6
　　9.股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（　　）以上通过。
　　A.1/3
　　B.2/3
　　C.1/2
　　D.3/4
　　10.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（　　）。
　　A.1%
　　B.5%
　　C.10%
　　D.15%
　　11.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（　　）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
　　A.8个月
　　B.6个月
　　C.4个月
　　D.3个月
　　12.为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（　　）。
　　A.先发行上市，后改制运行
　　B.先改制运行，后发行上市
　　C.改制发行上市同时进行
　　D.部分改制运行，部分发行上市
　　13.一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（　　）上反映。
　　A.评估报告
　　B.附注
　　C.法律意见书
　　D.会计报表
　　14.拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
　　A.5%
　　B.3%
　　C.2%
　　D.10%
　　15.公司运用债券投资.不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（　　）。
　　A.看跌期权
　　B.看涨期权
　　C.平价期权
　　D.以上都不对
　　16.认为当企业以l00%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（　　）。
　　A.净经营理论
　　B.净经营收入理论
　　C.传统折中理论
　　D.净收入理论
　　17.1958年，（　　）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
　　A.大卫?杜兰特和米勒
　　B.米勒和麦克林
　　C.莫迪格利安尼和麦克林
　　D.莫迪格利安尼和米勒
　　18.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（　　）。
　　A.看跌期权
　　B.看涨期权
　　C.平价期权
　　D.以上都不对
　　19.股权融资的特点有（　　）。
　　A.公司财务风险小
　　B.融资成本较高{来源：考{试大}
　　C.股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥
　　D.股权融资可能引起企业控制权变动
　　20.主承销商可以聘请（　　）为其提交的募股文件进行法律审查，并出具审查意见。
　　A.审计师
　　B.律师
　　C.注册会计师
　　D.以上均错误
　21.首次公开发行股票，发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（　　）年以上。
　　A.1
　　B.2
　　C.3
　　D.5
　　22.专项复核的目的是（　　）提供重要依据。
　　A.为发行人申报财务会计资料的可靠性
　　B.为提高股票发行核准工作的质量和效率
　　C.为会计师申报财务资料
　　D.以上均错误
　　23.每次参加发审委会议的发审委委员为（　　）名。表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。
　　A.10，5
　　B.7，3
　　C.10，3
　　D.7，5
　　24.承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（　　）;代销佣金为实际售出股票总金额的（　　）。
　　A.0.5%～l.5%，l.5%～3%
　　B.1.5%～3%，0.5%～l.5%
　　C.1%～2%，0.5%～l.5%
　　D.1.5%～3%，0.5%～2%
　　25.根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》(中国证券监督管理委员会令第37号)规定，首次公开发行股票应通过（　　）的方式确定股票发行价格。
　　A.估值
　　B.竞价
　　C.投标
　　D.询价
　　26.运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（　　）。
　　A.市盈率
　　B.负债率