2012年证券《投资基金》第五章练习题及答案(2)

　　24.（　　）是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离;内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。
　　A.合法性原则
　　B.完整性原则
　　C.及时性原则
　　D.独立性原则
　　25.相当于在商业银行内部建立有效的 “防火墙”的基金托管资格条件是（　　）。
　　A.净资产和资本充足率符合有关规定
　　B.设有专门的基金托管部门
　　C.取得基金从业资格的专职人员达到法定人数
　　D.有安全保管基金财产的条件
　　26.QDII基金在境内募集资金，境外进行投资，其托管业务有一定的特殊性，境内托管银行一般委托境外机构担任次托管人，由担任次托管人的境外托管人履行部分境外托管业务职责，但托管业务的责任仍由 （　　）承担。
　　A.境内托管人
　　B.境外托管人
　　C.次托管人
　　D.QDII基金
　　27.基金（　　）是托管人为办理资金清算需要而设立，由托管人开立并管理。
　　A.银行存款账户
　　B.结算备付金账户
　　C.交易所证券账户
　　D.证券账户
　　28.全国银行间市场债券托管账户是指以基金名义在（　　）开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。
　　A.证券交易所
　　B.中国证券业协会
　　C.中国证券登记结算有限责任公司
　　D.中央国债登记结算有限责任公司
　　29.（　　）是指以托管人和基金联名的方式在中国结算公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券。
　　A.基金银行存款账户
　　B.结算备付金账户
　　C.交易所证券账户
　　D.全国银行间市场债券托管账户
　　30.基金托管人需要在交易当日对（　　）各类证券资产数量和余额等每日核对，如无交易每周核对一次。
　　A.基金银行存款账户
　　B.基金结算备付金余额
　　C.基金证券账户
　　D.基金债券托管账户
　　31.基金头寸指基金在进行交易后的所有（　　）账户的资金余额。
　　A.现金类
　　B.非现金类
　　C.权益类
　　D.负债类
　　32.托管人对基金管理人投资运作监督时，场内交易主要通过（　　）实现。
　　A.法律法规
　　B.技术系统
　　C.人工手段
　　D.员工自律
　　33.托管银行要（　　）由托管人撰写内部监察稽核报告，向监管机构报告。
　　A.每星期
　　B.每月
　　C.每季度
　　D.每年
　　34.（　　）构成托管人内部控制的基础。
　　A.环境控制
　　B.风险评估
　　C.控制活动
　　D.信息沟通
　　35.资金清算环节的主要风险点是（　　）。
　　A.基金资金清算计算错误，从而延误成交时间
　　B.基金资金交收不成功，从而成效失败
　　C.基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间
　　D.账实、账账、账证不符
　　36.基金投资监督环节可能出现的风险点主要是（　　）。
　　A.基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间
　　B.核算办法不合理
　　C.基金清算、核算系统主机硬件系统故障
　　D.人为或系统原因对于基金管理人的投资违规行为未能及时发现、发现后未能有效制止