2010年银行从业资格考试风险管理单选习题(9)

1．下列不属于CAMELS评级六大要素的是( )。
A．市场风险敏感度 B．管理
C．营利性 D．资产负债率
【答案与解析】正确答案：D
记住CAMELS的六个首字母代表的要素即可。C代表的是资本充足性因素，资产负率。

2．下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是( )。
A．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分
B．行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律
C．规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件
D．在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成
【答案与解析】正确答案： B
显然B错误，常识判断，行政法规的效力低于法律。

3．下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。
A．必须每季度披露风险管理政策
B．根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露
C．必须提高信息披露的相关性
D．必须保持合理频度
【答案与解析】正确答案：A
应为每半年。

4．外部审计的基本特点是( )。
A．独立性、公开性和技术性 B．主观性、公开性和专业性
C．独立性、公正性和专业性 D．主观性、公正性和技术性
【答案与解析】正确答案：C
提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。

5．下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。
A．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分
B．未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损
C．优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
D．计人附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回
【答案与解析】正确答案：A
在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

6．下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。
A．监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B．存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险
C．评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用
D．股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险
【答案与解析】正确答案：D
常识判断，股票只有发行与转让，没有赎回的说法，因此D项错误。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。

7．银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。
A．利益原则 B．公开原则 C．公正原则 D．效率原则
【答案与解析】正确答案：A
银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、效率是银行监管的三大原则。

8．银监会提出的银行监管理念不包括( )。
A．管法人 B．管风险 C．管内控 D．管存款
【答案与解析】正确答案：D
银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的一项业务，与理念显得格格不入。

9．下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。
A．衡量商业银行风险变化的范围
B．属于静态指标
C.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
D．包括流动性风险指标
【答案与解析】正确答案：C
归纳风险迁徙类指标的知识点：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。

10．下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。
A．有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提
B．公司治理与公司管理具有相同的内涵
C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础
D．监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量
【答案与解析】正确答案：B
常识判断，公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。