2012年银行从业资格考试《风险管理》全真训练题[三](5)

　　30?ACD【解析】B风险模型一般是用来计量风险的，E内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。
　　31?ADE【解析】资本监管的重要性体现在：①资本监管是审慎银行监管的核心；②是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段；③是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。
　　32?ABCD【解析】影响期权价值的因素，标的资产市场价格和期权执行价格的关系、期权到期期限、标的资产价格的波动率、货币利率。没有标的资产历史平均收益率这个因素。
　　33?ABCD【解析】A、B、C、D都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。
　　34?ABCDE【解析】这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。
　　35?ABDE【解析】题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归类，例如A、D都是与风险密切相关的指标，归为审慎经营指标；B是经营绩效类指标；C不良贷款率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于E，它更可以解释资产质量的问题。A有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没有什么关系的。E是审慎经营类指标很好判断。
　　36?AD【解析】销售毛利率=［（销售收入-销售成本）÷销售收入］×100％，应收账款周转率=销售收入÷［（期初应收账款+期末应收账款）÷2］，应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。代入数据，得出销售毛利率为25％，应收账款周转率为2.35，应收账款周转天数为153天。
　　37?BCDE【解析】A属于外部事件引起的操作风险因素。
　　38?BCDE【解析】这是风险管理的基本常识。巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，是按诱发风险的原因分类的，系统风险是按照风险范围分类的。
　　39?CDE【解析】为了督促商业银行设立交易账户，加强市场风险管理和市场风险资本监管，中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》第二十九条规定了交易账户的三项内容。本题中C、D、E是正确选项。
　　40?ABCDE【解析】期权性风险是一种越来越重要的风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。期权性风险可以是存在于单独的金融工具中，如场内（交易所）交易的期权、场外的期权合同，另外也可以隐含在其他的标准化金融工具中，如债券或存款的提前兑付，贷款的提前偿还等选择性条款，贷款利率由借款人自主选择的条款等