银行从业资格考试风险管理预测试题[多选题](3)

　　27、下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。

　　A、压力测试 B、交易限额管理 C、风险限额管理

　　D、止损限额管理 E、 市场风险对冲

　　【答案与解析】正确答案：BCDE

　　压力测试属于市场风险计量方法。BCD都是限额管理，还有E都是市场风险控制手段。

　　28、监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。

　　A、高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

　　B、在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

　　C、在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

　　D、如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价

　　E、应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上5个选项所述的内容。

　　29、下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( )。

　　A、交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

　　B、商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具

　　C、纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

　　D、向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户

　　E、一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

　　【答案与解析】 正确答案：ABC

　　D向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。一E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。

　　30、内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。

　　A、财务/会计错误 8、文件/合同缺陷 C、产品设计缺陷

　　D、交易/定价错误 E、错误监控/报告

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　内部流程引起的操作风险包括六个方面：

　　(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题
31、下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有　( )。

　　A、商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架

　　B、商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件

　　C、商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准

　　D、商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序

　　E、任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据要求、外部数据要求、业务经营环境和内部控制因素。A是定性标准BCDE都是定量标准。此类题要求考生熟悉教材后做答。

　　32、内部控制作为一个有机系统，包括的环节有( )。

　　A、决策 B、建设与管理 C、执行与操作

　　D、监督与评价 E、改进

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印象。

　　33、目前对操作风险进行评估的要素主要包括( )。

　　A、内部操作风险损失数据B、外部数据 C、商业银行业务环境

　　D、内部控制因素 E、贷款人信用记录

　　【答案与解析】正确答案：ABCD。

　　34、开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括( )。

　　A、建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化

　　B、不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力

　　C、在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台

　　D、为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失

　　E、促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

　　【答案与解析】正确答案：ABCDE

　　自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。

　　35、商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是( )。

　　A、商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产

　　B、国家对于商业银行流动性管理的强制规定

　　C、商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要

　　D、社会公众对商业银行流动性状况的评价

　　E、商业银行自身经营战略

　　【答案与解析】正确答案：AC

　　银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部(国家政策、社会公众)原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于要求高流动性的压力，因此，选择恰当的流动性风险评估方法，有助于把握控制商业银行的流动性风险。