银行从业资格考试风险管理模拟题：单选题精讲(2)(4)

　　33.下列关于现金流分析的说法，不正确的是( )。

　　A.现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期肉的流动性状况

　　B.根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%一5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警

　　C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

　　D.应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

　　【答案与解析】正确答案：C

　　在风险管理中，银行或客户规模越大，业务越复杂，隐藏风险就越多，管理就越麻烦，，就不利于风险管理，记住这种观点，可以帮助快速解答很多问题。例如本题中，商业银行的规模越大，业务越复杂，分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低。

　　34.( )针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

　　A.流动性比率/指标法

　　B.现金流分析法

　　C.缺口分析法

　　D.久期分析法

　　【答案与解析】正确答案：C

　　考生只需记住，计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风 险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。

　　35.下列不属于压力测试的假设情况的是( )。

　　A.6个月LIBOR增加500个基点

　　B.信用价差增加300个基点

　　C.正常经营状况

　　D.主要货币相对于美元升值l5%

　　【答案与解析】正确答案：C

　　本题很简单，压力测试就是测非正常情况下的风险状况，直接选C。

　　36.商业银行对外币的流动性风险管理不包括( )。

　　A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

　　B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

　　C.制订各币种的流动性管理策略

　　D.制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划 .

　　【答案与解析】正确答案：B

　　最终的监督的控制权力只能集中在总行，这属于可以常识判断出的错误。商业银行对外币的流动性风险管理包括ACD三项所述内容。

　　37.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )。

　　A.75%，25%

　　B.75%，l5%

　　C.50%，l5%

　　D.50%，25%

　　【答案与解析】正确答案：A

　　属于记忆题。要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得低于”。流动性资产比流动性负债少，但是要超过l/4。存款余额一定要比贷款余额多，多出存款的l/4。

　　38.通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于( )加总。

　　(1)新贷款净增值的预测值

　　(2)存款净流量的预测值

　　(3)其他资产净流量预测值

　　(4)其他负债净流量预测值

　　(5)期初的“剩余”或 “赤字”

　　A.(1)、(2)

　　B.(1)、(2)、(3)

　　C.(1)、(2)、(5)

　　D.(1)、(2)、(3 )(4)、(5)

　　【答案与解析】正确答案：D

　　用现金流分析估计商业银行的流动性需求的方法：新贷款净增值的预测值(新贷款额-到期贷款-贷款出售)+存款净流量的预测值(流入量-流出量)+其他资产净流量预测值+其他负债净流量预测值+期初的“剩余”或“赤字”。

　　39.如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100 亿元，那么该银行的融资需求等于( )亿元。

　　A.400

　　B.300

　　C.200

　　D.-100

　　【答案与解析】正确答案：A

　　融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额。

　　40.下列( )越高，表示商业银行的流动性风险越高。

　　A.现金头寸指标

　　B.核心存款比例

　　C.易变负债与总资产的比率

　　D.流动资产与总资产的比率

　　【答案与解析】正确答案：C

　　从字面上分析选项就可以得出答案A、B、D显然是指标越高，对银行越有利，风险越小，只有C是负债与总资产的比率，而且是易变负债，易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越犬，流动性风险也就越大。