银行从业资格考试风险管理预测试题[单选题](5)

　　47、中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金攀彀再贷款浮息制度，这样做是为了( )。

　　A、扩大货币流通量

　　B、敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管囊的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案

　　C、提高商业银行业的信誉度

　　D、紧缩货币

　　【答案与解析】正确答案：B

　　题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，如果提高，可以由紧缩货币的效

　　果，如果降低，则有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及再贷款浮息制度，这样的目的就不是A或D。C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理，只有B是正确的，是为了加强银行流动性管理。

　　48、下列有关利率风险的说法，正确的是( )。

　　A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少

　　B、存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款银行收益不受影响

　　C、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险

　　D、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险

　　【答案与解析】正确答案：D

　　本题最明显的错误选项是C，风险会一直存在。然后分析其他选项，在A中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。

　　49、下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是( )。

　　A、内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

　　B、违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等

　　C、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

　　D、缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险晦体现

　　【答案与解析】正确答案：D

　　本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。D中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。

　　50、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。

　　A、高级计量法 8、标准法 C、基本指标法D、内部评级法

　　【答案与解析】正确答案：A

　　按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法就是基本标准法、标准法、高级计量法
　　51、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于( )。

　　A、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　B、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　C、前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

　　【答案与解析】正确答案：C

　　记忆题，“三年的正总收入”是经常考查的地方。

　　52、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。

　　A、公司治理结构 B、合规文化

　　C、信息系统建设 D、外部控制体系

　　【答案与解析】正确答案：D

　　题干中指明是“内部环境因素”了，所以外部控制体系就排除在外。

　　53、操作风险损失数据的收集要遵循( )的原则。

　　A、客观性、全面性、动态性、标准化8、主观性、全面性、静态性、标准化

　　C、主观性、全面性、动态性、标准化D、客观性、全面性、静态性、标准化【答案与解析】正确答案：A

　　对比选项，在收集数据时，客观性一定是要好于主观性的，排除BC。然后对比AD中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的研究和分析，所以选出A。

　　54、按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和 ( )。

　　A、控制派生风险 B、人力资源配置不当风险

　　C、系统性风险 D、操作失误风险

　　【答案与解析】正确答案：A

　　操 作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的;流程环 节风险是流程环节所固有的操作风险因素;控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。B是非流程风险中的一种;D是流程环节中的一种。C系统性风 险是指风险波及范围较大的风险。

　　55、( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的。

　　A、自我评估法 8、损失事件数据方法

　　C、流程图 D、情景分析

　　【答案与解析】正确答案：A

　　通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。

　　56、每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。

　　A、控制活动识别与评估 B、全员风险识别与报告

　　C、作业流程分析和风险识别与评估D、制定与实施控制优化方案

　　【答案与解析】正确答案：B

　　题干上来就点明是“每位员工”，对照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。

　　57、( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

　　A、资金交易业务 B、柜台业务 C、个人信贷业务D、代理业务

　　【答案与解析】正确答案：D

　　题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。