银行从业资格考试风险管理预测试题[单选题](9)

　　A、ROCA评级法又称母行支持度评估法

　　B、 ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、 遵守法规、资产质量四个方面进行评估

　　C、SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管

　　D、CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系

　　【答案与解析】正确答案：A

　　SOSA评级方法又称母行支持度评估法。

　　归纳风险评级的主要方法：

　　(1)CAMELS评级。Capital adequaCy，asset quality，management 、earnings，liquidi tv，sensitivity to marketrisk资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度;共分为5个级别，l级信用状况最好，5最次。

　　(2)其他方法。ROCA方法，考虑到外资行的分行和代理黪不是独立的法人，risk management;operational Controls;ComplianCe;asset quality，风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量。

　　SOSA方法，strength of support assessment，这个是指对外国银行进行有效经营和背景支持的评估，又称母行支持度评估法。

　　90、下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。

　　A、外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

　　B、外部审计已经成为银行监管的重要补充

　　C、加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本

　　D、外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

　　【答案与解析】正确答案：C

　　银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂，加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本