2010年银行从业资格考试 - 风险管理章节习题及答案(9)

单选题

　　A银行用2年期美元存款作为2年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。A银行所面临的市场风险不包括（ ）。

　　A、汇率风险

　　B、基准风险

　　C、期权性风险

　　D、重新定价风险

　　标准答案：D

　　因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是（ ）风险。

　　A、市场

　　B、操作

　　C、信用

　　D、价格

　　标准答案：A

　　假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（ ）。

　　A、3%

　　B、4%

　　C、5%

　　D、8%

　　标准答案：B

　　（ ）指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

　　A、平价期权

　　B、欧式期权

　　C、买入期权

　　D、美式期权

　　标准答案：D

　　按照履约方式，期权可以分为美式期权和欧式期权两类，关于它们的以下表述，不正确的是（ ）

　　A、在其他条件相同的情况下，美式期权的买方权利大于欧式期权的买方权利

　　B、在其他条件相同的情况下，美式期权的卖方义务大于欧式期权的卖方义务

　　C、在其他条件相同的情况下，美式期权的价格一般小于欧式期权的价格

　　D、美式期权可能未到期即被执行

　　标准答案：C

　　《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按照（ ）定价。

　　A、历史成本

　　B、历史成本或者公允价值

　　C、模型

　　D、公允价值

　　标准答案：C

　　假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为（ ）。

　　A、200

　　B、400

　　C、600

　　D、1000

　　标准答案：D

　　通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（ ）。

　　A、不变

　　B、长

　　C、短

　　D、无法判断

　　标准答案：B

　　巴塞尔委员会要求在计算市场风险资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失，巴塞尔委员会规定该乘数因子值不得低于（ ）。

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、4

　　标准答案：C

　　假定对于某资产组合，一银行在持有期为1天、置信水平为99%的情况下，所计算的VAR为1万美元，则表明（ ）。

　　A、该银行的资产组合在1天中的损失有99%的可能性不会超过1万美元

　　B、该银行的资产组合在1天中的损失有99%的可能性要高于1万美元

　　C、该银行的资产组合在1天损失1万美元的概率为99%

　　D、该银行的资产组合在1天损失1万美元的概率大于99%

　　标准答案：A

　　银行中的（ ）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　A、董事会

　　B、高级管理层

　　C、监事会

　　D、股东大会

　　标准答案：A

　　假定某商业银行资产组合的收益为100万元，所对应的税率为25%，资本预期收益率为10%，为了覆盖该资产组合可能产生的损失，商业银行为该组合配置的经济资本为20万元，则该资产组合的经济增加值为（ ）万元。

　　A、55

　　B、73

　　C、75

　　D、100

　　标准答案：B

　　关于商业银行市场风险的以下说法，正确的是（）。

　　A、就我国目前商业银行的发展现状而言，市场风险是其所面临的最大的、最主要的风险种类之一

　　B、市场风险只存在于银行的交易业务中

　　C、市场风险可分为利率风险、操作风险、股票价格风险等几类

　　D、市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的

　　标准答案：D

　　假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定在1年后，人民币相对于美元升值10%，则该银行以上交易的利差为（ ）。

　　A、－2%

　　B、－1%

　　C、4%

　　D、5%

　　标准答案：B

　　在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（ ）进行管理。

　　A、利率风险

　　B、商品价格风险

　　C、汇率风险

　　D、操作风险

　　标准答案：C

　　按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为（ ）两大类。

　　A、银行账户资产和客户账户资产

　　B、银行账户资产和交易账户资产

　　C、负债账户资产和资本账户资产

　　D、风险资产和无风险资产

　　标准答案：B

　　关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的是（）。

　　A、两者所要达到的目标不同

　　B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失

　　C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的

　　D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持

　　标准答案：B