2010年10月证券从业资格考试发行与承销全真试题(6)

　　 D．公司最近3年元重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
　　 99．信息披露的方式主要包括()。
　　 A．依规定程序在指定报刊公开刊登
　　 B．口头通知
　　 C．在指定信息披露网站公布
　　 D．自主网上披露
　　 100．作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件有()。
　　 A．招股说明书
　　 B招股意向书
　　 C．上市公告书
　　 D．招股说明书摘要
三、判断题(正确选“A”，错误选“B”。)
　　 101．投资银行业的狭义含义只限于某些资本市场活动，着重指资本市场上的承销业务、资产管理和风险投资业务。()
　　 102．募集设立是指由发起人认购公司应发行股票的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。()
　　 103．股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失。()
　　 104．国有企业在改制前，首先应进行清产核资，在此基础上再进行资产评估。()
　　 105．国有法人股是指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成或依法定程序取得的股份。()
　　 106．拟发行公司若最近1年实现的净利润低于上l年的净利润或盈利预测数(如有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由发行监管部决定是否重新提交发审会讨论。()
　　 107．相对估值法体现的是内在价值决定价格，绝对估值法反映的是市场供求决定的股票价格。()
　　 108．首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。()
　　 109．上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采用包销方式。()
　　 110．发行人申请其公司债券在交易所上市，应当由2～3名具有保荐资格的保荐人推荐。()
　　 111．首次公开发行股票的信息披露文件中不包括发行公告。()www.yinhangzhaopin.CoM
　　 112．若《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l号——招股说明书》的某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改，但应在申报时作书面说明。()
　　 113．招股说明书信息披露的要求中，发行人不可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行技术处理。()
　　 114．发行人可根据有关规定或其他需求，编制上市公告书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。”()
　　 115．上市公司发行新股只能采用公开发行，不能采用非公开发行。()
　　 116．上市公司公开发行新股是指上市公司向特定对象发行新股。()
　　 117．上网定价发行与网下配售相结合的方式是指网下通过向机构投资者询价确定发行价格配售，同时网上对公众投资者定价发行。()
　　 118．根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，可交换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。()
　　 119．我国首次国债发行始于1949年年底，当时称为“人民胜利折实公债”。()
　　 120．企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件中，财务公司应设立3年以上，经营状况良好，申请前3年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期。()
　　 121．企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。()
　　 122．凡中国证监会核准的综合类证券公司，均可申请开展主承销业务。()
　　 123．《证券发行上市保荐制度暂行办法》规定，对有关保荐人和保荐代表人的不良信用表现记录在案并予以公布。()
　　 124．经公司登记机关登记的公司住所可以不止一个，但是，公司的住所应当在其公司登记机关辖区内。公司变更住所，须到公司登记机关办理变更登记。()
　　 125．发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。在发起设立股份有限公司的方式中，发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。()
　　 126．《公司法》规定公司为减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时，可以收购本公司股票，且必须在20日内注销该部分股份，依法办理变更登记并公告。()
　　 127．有限责任公司监事会成员不少于5人。()
　　 128．公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期l年，可以续聘。()
　　 129．股份有限公司不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，可以解散。()
　　 130．国有企业在改制前，首先应界定产权，在界定产权的基础上，再进行清产核资和资产评估。()
　 131．清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容。()
　　 132．价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。()
　　 133．证券发行的辅导对象为首次公开发行股票的公司，具体接受辅导的为公司各级管理人员，但不包括股东。()
　　 134。中国证监会对辅导期限有硬性要求。对首次公开发行股票的公司进行辅导，辅导期至少为l年。()
　　 135．辅导对象应在辅导期满3个月之后l0天内，就接受辅导、准备发行股票的事宜，在当地至少2种主要报纸连续公告2次以上，公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。()
　　 136．辅导协议签署后l0个工作日内，辅导机构应向派出机构进行辅导备案登记。()
　　 137．发行人辅导期满后，中国证监会派出机构出具的辅导监管报告应对辅导对象是否符合发行上市条件作出实质性判断。()
　　 138．股票的两类估值方法包括市盈率法和贴现现金流量法。()来源：www.yinhangzhaopin.com
　　 139．可比公司法(相对估值法)反映的是内在价值决定价格，现金流折现法体现的是市场供求决定的股票价格。()
　　 140．深圳交易所规定申购单位为1000股。()